Kwa mujibu wa sheria za nchi, wakaguzi wa fedha wanapaswa kuandaa ukaguzi wa fedha ili kutoa uhakika wa kutosha wa kugundua makosa ya msingi yanayotokana na vitendo vya moja kwa moja na vya msingi vya kisheria.
Ukaguzi unapaswa kubuniwa kugundua vitendo vya kinyume cha sheria kwa usahihi wa busara.